强化成本管控基础
打好成本控制组合拳
发电厂挖潜增效向管理要效益 的现状调研 及对策
“向管理要效益不是一句空话，而是需要实实在在的到现场调研，谋思路，出点子，有措施，有决策，首先厂领导要带头干、带头做，带头落实。”发电厂厂长翁益祥一席铿锵有力的话语，坚定了电厂人挖潜增效向管理要效益的决定和信心。
发电厂新一届领导班子接任后，坚持“安全生产、经营效益才是硬道理”的指导方针，坚决禁止铺张浪费、坚决抵制“四风”、坚决走群众路线，向安全要效益，向生产要效益，向管理要效益，仅 2013 年，发电厂上交煤电公司考核利润625万元，累计盈利134.4万元，比奋斗利润目标增利114.4万元，除燃料成本上升外，各项费用同比均有下降，全面完成了 2013 年的生产经营指标，在创效指标中向管理要效益就（含会议费、招待费、小车运行费、灰渣外销、增值税减免等）创效达 349 万元。
2014 年，“消灭亏损源”是公司面临经营困境下对亏损单位提出的新要求，发电厂因要实施环保技改工作，公司下达了亏损指标，但厂在年初部署工作中就提出了“向管理要效益”的具体举措，力保不亏或少亏的奋斗目标。发电厂在确保安全生产前提下，抓提前，争主动，抢发电黄金时段，仅一季度的发电产量创下了历史之最，实现了开门红，利润指标也保持了同期增长的良好势头。
一、加强内部管理力度，努力降低燃料成本 燃料成本的控制问题一直是确保发电厂持续发展的关健，虽然 1－4 月份以来因洗选厂的洗矸煤量较少影响了我厂的掺矸量，但在厂及时协调公司相关部门的努力下，在探索低热值煤的路径下，充分发挥内部管理作用，
使我厂掺烧热值始终控制在了 3800 大卡以内，加大矸石掺烧力度，努力降低了燃料成本，确保管理创效生金。燃料成本的有效控制，将是发电厂拓宽生存的持续发展之路。
（一）加强混煤煤质控制，降低燃料投入成本。
发电厂为资源综合利用自备电厂，在确保锅炉正常燃烧的同时，就应该努力控制混煤热质，掺矸后均衡热质控制在 3620 大卡左右，综合单价为237.16 元/吨。从 5 月份起发电厂将进一步加强混煤热质控制，通过多掺矸后，努力将混煤热质控制在 3570 大卡以内，即单价得到进一步有效的控制，后六个月（受环保技术改造预计影响 2 个月时间）预计用原煤 9 万吨，预计减亏 10 余万元。
同时探索拓展低热值煤燃料的各项路径，在洗选厂无洗矸量的情况下，申请公司协调，使我厂多用一矿、逢春等矿井机掘煤，矿井机掘煤在热值上大概在 3200 大卡左右，即适合锅炉的掺烧条件，又能确保原煤成本控制，目前正在探索实践之中。
（二）努力控制燃料粒径，确保锅炉充分燃烧 努力控制燃料入炉粒径，确保锅炉燃料充分燃烧，以达到降低燃料成本的目的。从 5 月份起由生产技术科牵头，发电车间等部门配合，充分利用引送风机等现有设备，合理调配掺煤比例，通过实地研究破碎机破碎效果等各种技术手段，力争将燃料入炉粒径控制在 13mm 以内进行试验，确保锅炉燃料充分燃烧，努力降低燃料成本。
二、竞争性比选择优化，实现降本增利创效 竞争性比选是企业可以通过对多家承包商的报价、合同执行力、资信等进行综合比较，以选择最优的承包方式实现降本增利创效的目的。发电
厂在 2014 年以来将原煤转运、石粉石灰、炉灰炉渣等工程项目报送公司企管法律部进行公开、阳光的竞争性比选，避免了暗箱操作从中牟利等不规范行为，不仅有利于减人提效，而且通过实现公开竞争性比选，努力降低了炉灰、炉渣、石粉材料采购等成本，预计全年将降本增效 30 余万元。
（一）变废为宝，渣里生金 炉渣本是发电厂的排放废品，以前均是拿钱请别人拉出厂外扔掉，不仅成本增加而且必须征地堆放，是一个后期处理非常困难的安全隐患。但自去年通过向管理要效益，厂里拓展了一条炉渣的竞争性比选，不仅炉渣变废为宝，渣里生金，而且还成了周边砖厂等厂商争抢的“金钵钵”。从 4月份起，对外销售炉渣通过第二次竞争性比选后，销售价格由原来的 8 元/吨上升为 16.1 元/吨，预计后 6 个月外销售炉渣 2.4 万吨，预计全年增收20 余万元左右。
（二）价格择优，减亏增效 1－5 月份以来通过供应部门致力于竞争性比选工作的管理，厂的原煤转运费、锅炉水处理剂及循环水处理剂材料、石粉材料采购等价格均在原有执行价格下有不同程度的下降，累计降低成本达 10 余万元，为全年的降本增效拓展了一条创新之路。
从 4 月开始原煤转运费下降了 0.5 元/吨，预计今年后 6 个月原煤及矸石转运 11 万吨，预计全年将减亏 5.5 万元。外输灰运输费下降了 0.2 元/吨，预计后 6 个月外销售炉渣 3 万吨，预计当年运输费减亏 1 万元。
从 1 月份对锅炉水处理剂及循环水处理剂材料采购进行公开招标，单价分别均有不同程度下降，预计全年此材料成本减亏 5 万元。
从 5 月份对石粉材料采购进行公开招标，单价下降了 0.5 元/吨，预计
后 6 个月用量 1.32 万吨，预计全年此材料成本减亏 2.6 万元。
三、严格控制敏感费用，加强管理执行力度 敏感性费用指国有企业中专门列支的会议费、业务招待费、小车运行费及电话费等。因为这类费用是一般的基层员工不能享受的职务消费,员工对这些费用开支的去向、金额的多少较为敏感,俗称“敏感性费用” 。发电厂从小处着手，以少积多，形成万涓汇流之势，严格控制各项敏感性费用，加强管理执行力度，实现向管理挖潜，向管理要效益。力争将全年敏感性费用控制在同比下降 10%以内，预计全年减亏 6 万元。
（一）公务接待方面 为了有效降低敏感性费用，发电厂厂党政领导以身作则，率先示范，不该用的绝不乱用，不该花的绝不乱花，仅会议费 2013 年较 2012 年同期下降了 57%；截止 2014 年 1－3 月份开销的会议费，较同期下降了 65%。针对敏感性费用的报销，厂出台了“公务接待管理办法”，对内对外接待必须报分管领导、主要领导审批后方可接待，经办人必须填报“发电厂公务接待用餐申请单”，说明用餐事由、接待人员、陪同人员、费用预算等，对超标费用必须说明内容并由审批领导签字确认，审核报销部门以申请单为准方可签字报销，超过 2000 元的会务费必须党政领导联签，有效制止了部门人员铺张浪费的行为。
（二）车辆管理方面 1.车辆运行费 小车的运行费用是车辆费用中最敏感也是开销最大的部分，为了控制车辆的运行费用，厂针对车辆管理的盲区，增设了“发电厂车辆维修申请单”、“发电厂行车记录表”等。车辆维修 1000 元以下的由办公室负责人签
字认可，1000 元以上的必须分管厂领导签字认可，并要求修理更换的车辆零配件要拉回厂库房回收，并以返料单的形式报办公室备案；车辆出车在矿区内必须有乘车人员签字认可，矿区外的出车必须由办公室出具“发电厂公务车派车单”，方可据实报销出差费用。厂领导在公务用车中采取打组合车等方式减少公务用车，减少车辆运行费用。从去年执行新的车辆管理办法以来，厂的车辆运行费用严格控制在公司下达的控制指标内。
2.车辆安全转嫁 租用环城车能有效降低车辆运行费用以及转嫁安全压力。发电厂现有两辆接送员工的大客车，于明后年将相继报废，目前车况因腐蚀、老化严重，行车环境较差，给车辆管理方面带来了很大的安全压力，在公司经营压力大的情况下，为了减少公司的负担，租用环城车是厂采取减少车辆运行费及减少安全压力，这是发电厂在车辆管理中探索的一种新思路。通过成本管理预算，全年每辆车将节约 20－30 万元的运行成本费用，并且安全压力也得到了转嫁，是一个双羸的局面。
四、环保技改 保驾 护航， 依靠科技 减人提效
在环保技改工程保驾护航下，利用高科技的工艺和流程，实现岗位合并，培养全能型值班员减人提效，这是发电厂在企业转型升级期间的又一新的思维举措。总量控制，结构优化，全厂定员人数力争控制在 200 人左右，在现有人数的基础上将减员 39 人。
（一）依靠科技 减人提效 发电厂在环保技改工程实施中，将通过设备的技术改造，积极运用新技术，新工艺提高设备的可靠性和自动化水平，使部分岗位实现无人值守或少人值守，从而实现减少岗位设置或岗位人员的提效目的。
（二）辅助岗位 工作外包 除主要技术工种外，对河边泵、燃运、水处理、除灰脱硫等辅助岗位工种，因技术含量不高，可采取责任承包式和工作任务及人员全部外包的方式，优化劳动组合，提高劳动效率，直接减少辅助岗位人员，同时也将安全压力和生产管理实现了转嫁。
（三）一专多能 一岗多责 加强员工技能培训，提高技术水平，推行一专多能，一岗多责的复合型员工。真正打破大锅饭， 提倡多干多得，多能多资，多能多岗，优化劳动组合，提高工作效率。
五、打好经营五把算盘，向经营管理要效益
2014 年是我厂面临环保达标技术改造，完成生产任务的时间紧，环保改造完成后，运行费用将增加，经营压力很大，完成全年的经营目标，任务非常艰巨，对内因素由于受环保达标排放技术改造工程影响，今年公司下达发电量计划 15500 万 KWH，只能将工期尽量控制在计划 60 天内，努力控制好责任性停机停炉事故，才能完成发电量计划 15500 万 KWH，以确保当年经营目标的顺利完成，而按以往经验，此次环保技术改造正常需要 70到 90 天才能完成；对外因素，2014 年煤炭价格将比 2013 年的每吨 180 多元上涨 60 多元到每吨 243 元，同时受洗选厂洗矸量下降影响，使掺矸量的数量难以保证，同时将混煤热质控制在 3600-3800 大卡以内，才能确保当年燃料成本的经营效益。
面对经营工作存在的困难，厂从打好“五把算盘”应对措施，确保全年经营目标的完成。
(一）精心组织安全生产，拨好经营工作铁算盘。
一是将发电量目标分解落实到季、月，按每天正常发电量 54 万度，全
年发电 285 天，精心组织好每天的安全生产，切实抓好黄金发电季节生产组织，做到度电必争，稳发满发，力争全年发电量 15600 万 kw.h，为当年经营目标顺利完成打下坚实基础。
二是全力推进环保达标改造的工期节点目标，为在工程未正式为实施前，提前进行 4 号锅炉及附属设备的拆除，预计 4 月份前能全部拆除，努力将主体施工时间控制在 60 天内，为正常发电生产争取时间。
三是加强设备缺陷处理，加强锅炉中心筒、水冷壁，破碎、龙抓、冷渣机、循环泵等重点部位、重点设备、重点专业的技术监控，对重点问题进行专题攻关、逐个突破，提升检修质量，对检修质量达不到标准的，严格追究相关人员的责任，对检修期间发生安全事故的加重处罚力度。
（二）压力沉底细化考核，打好经营工作硬算盘。
将成本费用控制目标分别下达到部门或班组，成本费用控制目标绩效占所有部门绩效考核权重的 30 分，并按月逗硬考核，使人人头上有指标，人人肩上担责任，不断完善绩效计划、执行、考核、反馈、改进诸环节的闭环管理程序，使绩效管理能正确反映员工的劳动强度、技能水平和劳动价值，从而更好地激励员工争先创优、奋发进取，实现企业与员工“双赢”。同时，对重点物资的采购计划，必须报分管领导审批，杜绝盲目投入，大手大脚，对供货厂商单一的石灰、石粉等物资采购实行比质、控价招议标采购，降低材料成本。
（三）着力调控煤炭质量，用好成本控制大算盘。
采取增加矸石破碎机等手段，降低入炉煤的粒度，增加矸石存放空间，做到随时能够搭配矸石，加大矸石掺烧的力度，加强与洗选厂及煤质中心的协调沟通，组织最合适锅炉燃烧发热量 3800 大卡以内的燃料供应，将燃料消耗成本最大限度控制在最小，煤炭质量调控到最佳状态，消除燃料成本在成本总额中的主要因素增长。
（四）抓好节支出降消耗，使好成本控制小算盘。
一是对重点耗电设备、用水点加强计量管理，树立成本节约意识。
二是加强材料的修旧利废工作，最大限度发挥现有物品的使用价值，全年修旧利废创效 7 万元以上。
三是严格控制会议费、小车使用费、办公经费、差旅费等可控费用，对车辆油耗进行量化考核，严格控制敏感性费用支出。
四是严格控制地面零星工程，将有限的资金用在刀刃上。五是暂停了一切活动费用的支出。
（五）千方百计增加收入，管好成本控制巧算盘。
一是合理利用内、外售电价差，增加内售电比例，降低上网电量，增加主营业务收入。
二是争取国家资源综合利用的税收政策，通过资源综合利用资质认证，减免农网还贷等四种附加费，同时加强协调沟通，保证增值税减免政策的实施返还。
三是加强渣的销售管理，确保创效 20 万元以上。
四是加强资金管理，提高资金使用效率。
各位领导，我们一定在公司的正确领导下，在各职能部门的大力支持下，尽好我们的最大责任，争取交一份圆满的答卷。
六 、 全面实施绩效管理，提高潜能深挖效益
绩效管理是充分调动和发挥员工潜能的有效管理手段，是管理机制深化、细化、优化的需要。只有坚定不移地实行绩效管理，量化工作指标，细化工作标准，才能适应市场经济形势，提高管理效益。
全面实施绩效管理，提高副科级以上管理人员的执行力度，提高潜能深挖效益。厂首次将副厂级领导纳入科级的每月绩效考核中，以部门月度、年度工作落实程度、制度执行效力、部门人员的风气和岗位责任制的落实为主要参考依据，加大了对标考核力度。2014 年较 2013 年 1－4 月份同期考核增加了 290 分的考核，考核扣款超达 1 万余元，加大了向管理要效益
的考核力度，激励中层管理人员履职承诺，创先争优，奋发进取，出色完成各项工作任务，为企业挖潜增效要动力。
七 、转变作风关注民生，凝聚企业稳定 提效
（一）树立务实的干部队伍形象。
从党的群众路线教育实践活动要求以来，厂整顿会风、文风，提倡开组合会，精简文件、简报，对现有制度进行合理性、可行性审查，清理、废止不必要的、重复的管理制度，为基层减负，提高制度的综合性、简明性和可操作性，新制定的制度管理要求明确，责任界定清楚，工作流程闭环，对违反制度规定的责任处理做到可实施、可度量、可检查、可考核，使制度执行简洁、流畅，简单、实用、高效，从管理上培育一支务实高效的干部队伍。
（二）要加强干部作风建设，树立亲民的干部形象。
坚持党的群众路线，将干部的思想和行动统一在党中央、重庆市及公司的决策部署、具体要求和重要工作上来，巩固我厂群众路线教育实践活动成果，杜绝“四风”，为老百姓守责任、负责任、尽责任，从作风上树立一支清廉高效的干部队伍。
（三）关注民生热点，树立为民的干部形象。
继续执行工资计件分配，对不公平的进行适度微调，保持干部职工收入分配的适当比例；认真落实扶贫帮困制度，使员工及家属不为生活所迫、艰难所困、灾害所难；扎实推进民生工程，做到民生项目计划落实、责任落实、资金落实、措施落实，为员工办好事、实事。
为了让民生工程真正做到群众心坎上，厂在全厂员工中开展了一次调查，并对去年的 10 项民生工程的落实进行满意度测试，通过民意调研，员工群众对 2013 年 10 项民生工程满意度高达 97%，并对 2014 年提出了 21项民生诉求，根据收集整理，厂以文件形式确立了 8 项民生工程，这些民生工程都是来自群众实实在在的诉求和心声，厂党政联席会集体协商拨资
25 万元用于民生工程的落实，据部门数据提供，目前已有 4 项民生工程得到了落实。干部作风的转变，员工心平气顺，企业和谐稳定，上下齐心致力于安全生产发电，这就是一种管理生效、管理生金的好办法。
发电厂在企业转型升级的关键时期，强化成本管控基础，打好成本控制组合拳，实现向生产科技型，资源综合型，经济效益型转变；努力提升向管理要安全，向管理要效益的能力，全力以赴抓好达标排放的技术改造，细化生产成本的目标考核，深化改革、励精图治、合力攻坚，聚焦发电生产、安全管理、经营创效、科技创新、节能减排、环保达标、人才培养、班组建设等工作，全面开创企业可持续发展新局面。